保監(jiān)會(huì)將“一對(duì)一”向險(xiǎn)企反饋公司治理風(fēng)險(xiǎn)隱患

記者今日上午獲悉，為全面摸清保險(xiǎn)行業(yè)公司治理現(xiàn)狀，強(qiáng)化公司治理監(jiān)管力度，保監(jiān)會(huì)于2017年上半年開展了首次覆蓋全行業(yè)的保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估工作。目前，公司治理評(píng)估結(jié)果已確定，保監(jiān)會(huì)將向各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一對(duì)一、點(diǎn)對(duì)點(diǎn)反饋公司治理綜合評(píng)級(jí)結(jié)果、監(jiān)管評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)、評(píng)估發(fā)現(xiàn)問題及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

據(jù)記者了解，保監(jiān)會(huì)還將分類別采取監(jiān)管措施，即對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果為優(yōu)質(zhì)類的保險(xiǎn)公司，保監(jiān)會(huì)將督促落實(shí)整改，對(duì)合格類和重點(diǎn)關(guān)注類公司，視情況將采取監(jiān)管談話、下發(fā)監(jiān)管函以及行政處罰等監(jiān)管措施。

針對(duì)公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)問題及重點(diǎn)機(jī)構(gòu)，保監(jiān)會(huì)將開展公司治理評(píng)估回頭看，重點(diǎn)抽查公司治理有效性、股權(quán)資本真實(shí)性及關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性等方面，進(jìn)一步鞏固評(píng)估整改成果，推動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)夯實(shí)公司治理風(fēng)險(xiǎn)防控基礎(chǔ)。

中資83.74分 外資86.21分

此次參與評(píng)估的中資保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)共計(jì)130家，包括保險(xiǎn)集團(tuán)公司11家，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司53家，再保險(xiǎn)公司3家，人身險(xiǎn)公司44家，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司19家。

綜合評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，130家中資保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理綜合評(píng)價(jià)平均得分83.74分。按公司類型來看，集團(tuán)公司平均得分最高，為89.26分；財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和再保險(xiǎn)公司、人身險(xiǎn)公司、資產(chǎn)管理公司平均得分在83分左右。90分以上的優(yōu)質(zhì)類公司35家；大于等于70分小于90分的合格類公司91家；大于等于60分小于70分的重點(diǎn)關(guān)注類公司4家；小于60分的不合格類公司0家。

此次現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估的外資保險(xiǎn)公司共51家（分公司選定2家，恒大人壽由于去年已接受保監(jiān)會(huì)檢查，未列入此次評(píng)估），其中，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司22家，人身險(xiǎn)公司27家（含1家分公司），再保險(xiǎn)公司1家（分公司），資產(chǎn)管理公司1家。

綜合評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，49家保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)（2家外國(guó)保險(xiǎn)公司在中國(guó)設(shè)立的分公司不參與公司自評(píng)）公司治理綜合評(píng)價(jià)平均得分86.21分。其中財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和再保險(xiǎn)公司平均得分85.84分，人身險(xiǎn)公司平均得分86.80分，資產(chǎn)管理公司得分78.78分。90分以上的優(yōu)質(zhì)類公司14家；大于等于70分小于90分的合格類公司35家；大于等于60分小于70分的重點(diǎn)關(guān)注類公司 0家；小于60分的不合格類公司0家。

評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的主要問題

通過上半年的公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估工作，保監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)了以下主要問題。

其中，中資保險(xiǎn)公司主要存在六大類問題：公司治理有效性有待進(jìn)一步提高；內(nèi)部管控機(jī)制需要進(jìn)一步完善；關(guān)聯(lián)交易管理亟需進(jìn)一步加強(qiáng)；個(gè)別公司股東股權(quán)方面存在問題；集團(tuán)管控需進(jìn)一步規(guī)范；公司自我評(píng)價(jià)不客觀不合規(guī)。

比如，在公司治理有效性方面，發(fā)現(xiàn)有些保險(xiǎn)公司的公司章程約定和執(zhí)行存在缺失，部分公司章程約定不符合監(jiān)管要求，公司章程“報(bào)行不一”。此外，部分公司董事會(huì)構(gòu)成不符合規(guī)定，人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)不合理，存在董事超期“服役”，未建立獨(dú)董制度，部分公司濫用通訊表決方式。部分公司內(nèi)部授權(quán)不合理，股東大會(huì)、董事會(huì)和管理層之間授權(quán)機(jī)制不明確、過度授權(quán)或授權(quán)籠統(tǒng)，授權(quán)沒有期限，越界行權(quán)。

另外，部分保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理不完善。包括未對(duì)關(guān)聯(lián)交易開展有效的審計(jì)，公司與主要股東及關(guān)聯(lián)方重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)獨(dú)董審議，公司關(guān)聯(lián)股東、董事未回避表決關(guān)聯(lián)議題，未及時(shí)披露重大關(guān)聯(lián)交易、資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易信息，未按時(shí)向保監(jiān)會(huì)報(bào)送關(guān)聯(lián)交易季度報(bào)告。部分公司的關(guān)聯(lián)交易存在重大風(fēng)險(xiǎn)，包括通過資產(chǎn)管理產(chǎn)品、信托計(jì)劃等多層嵌套，向關(guān)聯(lián)方輸送利益。

還有個(gè)別保險(xiǎn)公司股東股權(quán)方面存在問題。一是非自有資金出資問題，個(gè)別公司股東涉嫌使用保費(fèi)自我循環(huán)注資、融資出資或增加股東層級(jí)虛假增資；二是規(guī)避持股比例限制；三是通過收購(gòu)股東間接取得控制權(quán)；四是借道股權(quán)質(zhì)押變相出讓股權(quán)或融資；五是股東行為不合規(guī)，存在股權(quán)被訴訟保全措施或強(qiáng)制執(zhí)行、質(zhì)押或解質(zhì)押、股東更名等事項(xiàng)未及時(shí)報(bào)告，股東未告知其控股股東、實(shí)際控制人變更及股東間關(guān)聯(lián)關(guān)系等問題。

另外，集團(tuán)管控需進(jìn)一步規(guī)范。一是單一股東持股比例超標(biāo)；二是個(gè)別公司存在股份代持；三是涉嫌設(shè)置多重架構(gòu)規(guī)避監(jiān)管；四是股權(quán)質(zhì)押比例偏高；五是非保險(xiǎn)子公司管理不合規(guī)，表現(xiàn)為給非保險(xiǎn)子公司提供擔(dān)?；蛸Y金借貸，使用非自有資金出資非保險(xiǎn)子公司，未按規(guī)定將全部子公司納入并表范圍，非保險(xiǎn)子公司信息披露不合規(guī)等。

值得一提的是，另一個(gè)問題是，公司自我評(píng)價(jià)不客觀不合規(guī)。主要表現(xiàn)為自我評(píng)價(jià)失真，自評(píng)滿分，自評(píng)分與監(jiān)管評(píng)分相差過大，沒有按照自評(píng)分值要求評(píng)分等。為保證公司治理評(píng)估的客觀性、準(zhǔn)確性，存在上述問題的公司，按照相關(guān)規(guī)定，綜合得分進(jìn)行了相應(yīng)調(diào)整與扣減。

分類別采取監(jiān)管措施

據(jù)了解，為強(qiáng)化公司治理監(jiān)管力度，下一步監(jiān)管部門還將就此采取進(jìn)一步措施。

首先，點(diǎn)對(duì)點(diǎn)反饋評(píng)估結(jié)果。據(jù)了解，保監(jiān)會(huì)將向各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一對(duì)一反饋公司治理綜合評(píng)級(jí)結(jié)果、監(jiān)管評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)、評(píng)估發(fā)現(xiàn)問題及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)隱患。其中，對(duì)于得分較低或問題突出的公司，保監(jiān)會(huì)將對(duì)其整改落實(shí)情況進(jìn)行督導(dǎo)，要求公司定期報(bào)告整改進(jìn)度。

值得一提的是，保監(jiān)會(huì)將采取分類別監(jiān)管措施。即對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果為優(yōu)質(zhì)類的公司，保監(jiān)會(huì)將督促落實(shí)整改；對(duì)合格類和重點(diǎn)關(guān)注類公司，視情況將采取監(jiān)管談話、下發(fā)監(jiān)管函以及行政處罰等監(jiān)管措施。

據(jù)了解，對(duì)評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的重大違法違規(guī)線索，保監(jiān)會(huì)將持續(xù)跟進(jìn)開展專項(xiàng)核查，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)行為。同時(shí)，針對(duì)公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)問題及重點(diǎn)機(jī)構(gòu)，將開展公司治理評(píng)估回頭看，重點(diǎn)抽查公司治理有效性、股權(quán)資本真實(shí)性及關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性等方面，進(jìn)一步鞏固評(píng)估整改成果。

信息來源:  中國(guó)證券網(wǎng)